دستورالعمل بانک مرکزی در خصوص دستورالعمل اعطای تسهیلات اعتباری  ریالی به بخش صادرات

 

 

بانک......

بدینوسیله دستورالعمل  اعطای تسهیلات اعتباری  ریالی به بخش صادرات مشتمل بر چهارده ماده و چهار تبصره که در یکهزار و هفتمین  جلسه مورخ  26/7/1382 شورای پول و اعتبار به تصویب رسیده است به شرح پیوست جهت اطلاع و اقدام مقتضی  ابلاغ می گردد. لازم به ذکر است از تاریخ لازم الاجرا شده دستورالعمل اعطای تسهیلات اعتباری ریالی به بخش  صادرات،  مفاد (آئین نامه  اعطای تسهیلات اعتباری به بخش صادرات ) مصوب جلسه  مورخ  4/9/1374  شورای پول و اعتبار و همچنین  بندهای 2، 3 و4  از مصوبات جلسه مورخ  8/2/1381  شورای پول و اعتبار، (موضوع بخشنامه مب/162 مورخ  18/2/1381) کان لم یکن تلقی می گردد.

 

دستورالعمل اعطای تسهیلات اعتباری ریالی به بخش صادرات:

اعطای تسهیلات اعتباری ریالی به بخش صادرات توسط بانکهای دولتی با رعایت مفاد فصل سوم قانون عملیات بانکی بدون ریا و آئین نامه های اجرایی  مربوطه ، تابع مقررات ذیل می باشد.

ماده 1- اعطای تسهیلات صادراتی به یکی از طرق زیر صورت می گردد:

الف – اعطا تسهیلات قبل از صادرات به منظور تهیه و تدارک  یا تولید کالا و خدمات صادراتی

ب – اعطای تسهیلات بعد از صادرات کالا و خدمات

ماده 2- حداکثر  تسهیلات موضوع بند الف ماده 1 در خصوص آن دسته از صادرکنندگانی که بدون گشایش  اعتبار اسنادی مبادرت به صادرات کالا  یا خدمات می نمایند 70% ارزش ریالی  کالای صادراتی  یا خدمات موضوع قرارداد فروش کالا  یا خدمات می باشد. این میزان  در مورد صادرکنندگانی که از طریق گشایش اعتبار اسنادی غیرقابل برگشت  مبادرت به صادرات می نمایند  تا  90% قابل افزایش است.

ماده 3-  حداکثر تسهیلات قابل اعطا به صادرکنندگان موضوع بند  ب ماده 1 به شرح زیر است:

الف – چنانچه  صادرات بدون گشایش اعتبار اسنادی انجام شده  باشد، بانک مجاز است با دریافت اظهارنامه خروجی کالا حداکثر معادل  70%  هم ارز ریالی  مبلغ کالهای صادر شده  را (برای تامین  سرمایه در گردش صادرکننده کالا) به صادرکننده  پرداخت نماید.

ب- چنانچه صادرات از طریق گشایش اعتبار اسنادی غیرقابل برگشت انجام گرفته باشد،  بانک مجاز است با دریافت اظهارنامه خروجی کالا و در مورد  صادرات خدمات در مقابل گواهی پیشرفت  یا انجام کار طبق شرایط قرارداد حداکثر  معادل 90% هم ارز ریالی  مبلغ اعتبار را از طریق خرید اسناد به صادرکننده  پرداخت نماید.

معادل 90% هم ارز ریالی  مبلغ اعتبار را از طریق خرید اسناد به صادرکننده پرداخت نماید.

ماده 4- اسناد مورد نیاز بانک برای اعطا تسهیلات صادراتی به شرح ذیل است:

الف – قبل از صادرات :  اعتبار اسنادی غیرقابل برگشت یا قرارداد فروش کالا و همچنین  هر نوع مدرک و سندی که بنا به تشخیص بانک حاکی از فعالیت متقاضی  در زمینه تهیه و تدارک  کالا یا انجام  خدمات  موضوع قرارداد به منظور صادرات باشد.

ب – بعد از صادرات:

1- مرتبط با بند الف ماده 3- اصل اظهارنامه  خروجی کالا یا گواهی انجام خدمات به همراه قرارداد فروش کالا یا انجام خدمات 2- مرتبط با بند ب ماده 3- اصل اظهارنامه  خروجی کالا یا گواهی پیشرفت یا انجام کار به همراه مدارکی حاکی از گشایش اعتبار اسنادی غیرقابل برگشت.

ماده 5- بانکها موظفند اصل اظهارنامه خروجی کالای استفاده کنندگان از تسهیلات اعتباری صادراتی:

-               موضوع بند الف ماده 1 را تا هنگام  سررسید تسهیلات،

-               موضوع بند ب ماده 1 را در هنگام اعطای تسهیلات ،  دریافت و ممهور به مهر از تسهیلات صادراتی بانک ........، شعبه .......... استفاده نموده است، نماید.

ماده 6- مدت بازپرداخت تسهیلات اعتباری موضوع ماده این دستورالعمل  ، تابع قرارداد منعقده  ما بین بانک و مشتری می باشد.

ماده 7- بانکها به تشخیص خود و با توجه به  آئین نامه ها و دستورالعمل های قانون عملیات بانکی بدون ریا، تامین یا پوشش  لازم را برای  حصول اطمینان  از بازپرداخت تسهیلات  اعطایی  تعیین و از متقاضی اخذ می نمایند.

تبصره -  از جمله وثایق  قابل قبول سیستم  بانکی تضمین نامه  صندوق ضمانت  صادرات ایران ، بیمه نامه های  شرکت های بیمه  معتبر و همچنین  تضمین نامه های صندوق های غیردولتی  توسعه صادرات و موسسات  مشابه معتبر می باشد.

ماده 8- سود مورد انتظار  برای تسهیلات صادرات موضوع ماده 1 این دستورالعمل ،  نرخ سود تسهیلات اعطایی به بخش صادرات است که توسط شورای پول و اعتبار تعیین و به بانکها ابلاغ می شود.

تبصره – چنانچه  استفاده کنندگان  از تسهیلات اعتباری در بخش  صادرات، قبل از موعد سررسید قرارداد نسبت به  تسویه آن اقدام نمایند، از تخفیف های لازم نسبت به مدت استفاده نشده از تسهیلات بهره مند می گردد. میزان و نحوه محاسبه این تخفیف ها بر عهده بانکها می باشد.

ماده 9- چنانچه استفاده کنندگان از تسهیلات اعتباری در بخش صادرات تا سررسید تسهیلات ، مدارک لازم مبنی بر صادرات کالا یا خدمات موضوع  تسهیلات را به بانک ارائه ننمایند، بانکها موظفند نرخ سود اینگونه تسهیلات را با نرخی معادل نرخ بخش  صنعت برای واحدهای تولیدی و نرخ بخش خدمات و بازرگانی  برای بخش  تجاری صادرات تسویه نمایند. نرخ سود بخش صنعت و حداقل نرخ سود بخش  خدمات و بازرگانی  براساس آخرین  مصوبه شورای پول و اعتبار تعیین می شود.

تبصره 1- در صورتیکه  استفاده کنندگان  از تسهیلات اعتباری در بخش صادرات در موعد مقرر نسبت به تسویه تسهیلات دریافتی  اقدام ننمایند، بانکها  عندللزوم می توانند نسبت به اخذ جریمه ، تاخیر تادیه نیز اقدام نمایند.

تبصره 2- در صورتیکه  استفاده کنندگان از تسهیلات دریافتی در بخش  صادرات نتوانند در موعد مقرر نسبت به صادرات کالا یا خدمات اقدام نمایند  بایستی  نسبت به تسویه  تسهیلات دریافتی  با نرخ  بخش صنعت و حداقل  نرخ سود بخش  خدمات و بازرگانی حسب مورد اقدام نمایند.  اینگونه صادرکنندگان چنانچه تا حداکثر سه ماه چس از موعد سررسید تسهیلات،  نسبت به صادرات کالا یا خدمات موضوع  قرارداد اقدام  نموده و مدارک لازم را به بانک ارائه نمایند،   بانکها موظفند  مابه التفاوت نرخ سود بخش صادرات با نرخ دریافتی  از صادر کننده را به مشتری  مسترد نمایند.  

ماده 10- اسناد و مدارک لازم  جهت تسویه تسهیلات اعتباری صادراتی به نرخ بخش صادرات شامل اظهارنامه خروجی  کالا و یا گواهی  انجام خدمات می باشد،  به نحوی که  صادرات کالا یا انجام  خدمات موضوع قرارداد دریافت تسهیلات اعتباری صادراتی برای بانک محرز گردد.

ماده 11- هر نوع تغییر در نوع کالا و یا خریداری کالا های صادراتی تا قبل از موعد سررسید تسهیلات صادراتی ، با درخواست صادرکننده و موفقیت بانک، بلامانع است.

ماده 12- بانکها موظفند در متن قراردادهای منعقده خود با مشتریان،  مفاد این دستورالعمل را بگنجانند.

ماده 13- تاریخ اجرای  این دستورالعمل  یک ماه پس از ابلاغ آن به بانکها خواهد بود.

ماده 14- این دستورالعمل  در چهارده ماده و چهار تبصره  در یکهزار و هفتمین جلسه مورخ  26/7/1382 شورای پول و اعتبار به تصویب رسید و از تاریخ لازم اجرا شدن ،  کلیه مقررات مغایر با آن ملغی می گردد.

 

اداره کل نظارت بر بانکها و موسسات اعتباری